Домодедовской городской прокуратурой утверждено обвинительное заключение по обвинению генерального директора ОАО «Белостолбовский кирпичный завод» Рамазанова Султана Шабановича, 71 летнего уроженца города Дербент Республики Дагестан, в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, совершенное руководителем организации в крупном размере).
Как установлено следствием, генеральный директор ОАО «Белостолбовский кирпичный завод» Рамазанов С.Ш., достоверно располагая сведениями о том, что у ОАО «БКЗ» имеется задолженность по налогам и сборам и так же о выставленных налоговым органом инкассовых поручениях с целью сокрытия денежных средств применил следующую схему взаиморасчетов с контрагентами завода, обеспечивающую систематическое не поступление денежных средств на расчётные счета ОАО «БКЗ» от организаций, перед которыми предприятие имеет дебиторскую задолженность
Так, расчеты с кредиторами ОАО «БКЗ» осуществлялись путём перечисления денежных средств от дебиторов (должников завода по денежным обязательствам) напрямую кредиторам предприятия, минуя расчетные счета ОАО «БКЗ», что лишало банки, обслуживающие счета завода, возможности исполнить решения налогового органа о принудительном взыскании со счетов предприятия денежных средств для погашения недоимки по налогам и сборам и исполнить инкассовые поручения.
На основании распорядительных писем, подписанных Рамазановым С.Ш., денежные средства в сумме 42 140 364,78 рублей минуя расчетные счета ОАО «БКЗ» были переведены его дебиторами, кредиторам завода, то есть сокрыты от принудительного взыскания.
Таким образом генеральный директор Рамазанов С.Ш. при наличии недоимки по налогам и сборам в размере 43 849 926,3 рублей имея реальную возможность погасить большую часть задолженности этой недоимки, умышленно сокрыл денежные средства ОАО «БКЗ» в размере 42 140 364,78 рублей, за счет которых должно быть произведено её взыскание, то есть в крупном размере.
Надзор за расследованием по уголовному делу осуществляла Домодедовская городская прокуратура.
